廣東省電子稅務局關聯(lián)申報操作流程是怎么樣的？

　　一、進入系統(tǒng)方式

　　(一)利用搜索引擎

　　在百度等搜索引擎輸入“國家稅務總局廣東省電子稅務局”后點擊“國家稅務總局廣東省電子稅務局”進入。

　　(二)輸入登錄地址

　　直接在瀏覽器地址欄錄入https://www.etax-gd.gov.cn/，進入國家稅務總局廣東省電子稅務局界面。

　　二、進入登錄界面

　　進入電子稅務局界面后，需要進入賬戶登錄界面，具體進入方式為點擊右上角的“登錄”選項，如下圖：

　　三、使用賬戶登錄

　　可以選擇通過用戶名登錄、手機號碼登錄和證件號碼登錄三種形式進入系統(tǒng)，以用戶名登錄為例，在“用戶名”、“密碼”分別填入登錄信息，點擊“登錄”，如下圖：

　　四、進入辦稅界面

　　系統(tǒng)自動跳轉廣東省電子稅務局辦稅桌面，如下圖：

　　五、關聯(lián)申報正常報告的界面路徑

　　企業(yè)在報告期內(即5月31日前)進行關聯(lián)申報的正常報告時，路徑如下：

　　(一)選擇申報表

　　進入辦稅桌面后，點擊頂層主欄目的“我要辦稅-稅費申報及繳納-申報繳納-申報清冊--其他申報”，界面右側自動顯示“其他申報”的申報表格界面，下拉菜單至頁末，選擇“關聯(lián)業(yè)務往來報告表”，點擊填寫申報表，如下圖：

　　(二)選擇申報方式

　　可以自由選擇“網(wǎng)頁填寫申報”或“離線PDF申報”，其中：“網(wǎng)頁填寫申報”為在線申報模式，在報表填報和報表上報兩個過程均需要聯(lián)網(wǎng);“離線PDF申報”為離線申報模式，在報表填報時不需要聯(lián)網(wǎng)，在報表上報時需要聯(lián)網(wǎng)。如下圖：

　　(三)網(wǎng)頁填寫申報示例

　　1.點擊網(wǎng)頁填寫申報“申報”，進入網(wǎng)頁申報界面，如下圖：

　　2.系統(tǒng)自動轉至《報告企業(yè)信息表》，納稅人根據(jù)實際情況填寫，填寫完畢后點擊右上角的“保存”按鈕，如下圖：

　　3.保存好報告企業(yè)信息表后，彈出企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表填報表單，根據(jù)實際需求勾選后，點擊“下一步”，如下圖：

　　提醒：企業(yè)在報告年度內發(fā)生關聯(lián)業(yè)務往來的，除填報表G000000、表G100000、表G101000外，應根據(jù)發(fā)生的交易類型據(jù)實選填表G102000—G108000，并同時填報表G109000及表G113010，如發(fā)生境外關聯(lián)業(yè)務往來的還需按要求填報表G112000。報告年度所屬期間有編制合并財務報表的企業(yè)需額外填報表G113020。

　　4.彈出《中華人民共和國企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來報告表》以及相關附表，按企業(yè)實際情況填寫好所有應填表格后，點擊“下一步”，如下圖：

　　5.確認無誤后，點擊申報，即申報成功。

　　(四)離線PDF申報

　　1.點擊離線PDF申報“申報”，如下圖：

　　2.彈出下載界面，點擊“保存”，如下圖：

　　3.下載后打開文件，如下圖：

　　4.納稅人根據(jù)實際情況填寫完畢后，拉到PDF文件最下方，輸入納稅人登錄電子稅務局的密碼(注：納稅人數(shù)字簽名并非必須填報項，如果選擇了數(shù)字證書簽名，則無需輸入納稅人密碼，否則會報錯導致無法提交)后，點擊“提交”即可完成關聯(lián)業(yè)務往來報告表填報，如下圖：

　　六、關聯(lián)申報更正界面路徑

　　更正報告是指報告期內企業(yè)對已報告內容進行更正，補充報告是指報告期后由于企業(yè)自查或主管稅務機關等發(fā)現(xiàn)以前年度報告有誤而更改的報告。企業(yè)在電子稅務局進行更正報告或補充報告時，統(tǒng)一通過“申報更正2.0”模塊實現(xiàn)，路徑如下：

　　(一)進入申報更正

　　進入辦稅桌面后點擊“我要辦稅-稅費申報及繳納-申報更正”，如下圖：

　　(二)點擊“申報更正2.0”

　　如下圖：

　　(三)選擇申報表

　　進入申報更正界面后，選擇申報表種類“BDA0610922 《中華人民共和國企業(yè)年度關聯(lián)業(yè)務往來匯總表》”，選擇申報時間起止，點擊“查詢”，選擇需更正的記錄，點擊“更正申報”，如下圖：

　　(四)更正報告企業(yè)信息表

　　檢查并更正《報告企業(yè)信息表》的信息。注意：報告期內進行更正應選填“更正報告”，報告期后更正應選填“補充報告”。

　　(五)進入數(shù)據(jù)填報

　　點擊《報告企業(yè)信息表》右上角的“保存”，進入數(shù)據(jù)填報。溫馨提示：在線填報申報表格時，可以及時點擊“暫存”，以避免填報過程中數(shù)據(jù)丟失。目前電子稅務局關聯(lián)申報更正功能僅支持通過在線申報的關聯(lián)報告表的更正，暫不支持通過離線PDF申報的關聯(lián)報告表的更正。

　　(六)完成申報更正

　　填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊右上角的“保存”后，再點擊“申報”，頁面返回更正成功結果。

word附件：

廣東省電子稅務局關聯(lián)申報操作流程.docx